利變年金險的提前解約費用

儲蓄險或躉繳利變年金險解約金(IRR)算法

簡單一點,以六年IRR為例,

因為偉大的金管會規定,

目前利變年金險,

至少要收取六年以上,

不低於1%的提前解約費用

所以滿六年的話,

不用扣除提前解約費用,

計算六年IRR,

就不需要提前解約費用這項資訊

只要附加費用與宣告利率

簡化讀者的運算

密碼題雖然設了密碼,但也無意要考倒大家

只是希望讀者自己會算IRR

IRR(內部報酬率)計算一文中說明

六年末跟七年初,

僅差1s,1ms,1ns,1ps ……

其實就是同一件事

隨意用中國人壽保吉桓年利率變動型年金保險為例

附加費用1%,宣告利率2.47%
前六年有提前解約費用:
1.4%, 1.3%, 1.2%, 1.1%, 1%, 1%

第七保單年度以後:0%

那要算六年末解約金IRR,

是否應該扣除第六保單年度的提前解約費用1%?

看到保險公司的試算,

扣除了第六保單年度的提前解約費用1%

在”數學上”似乎也不能說保險公司算錯

但實務上,保戶只要再等1秒鐘不到的時間

就是第七保單年度,不須扣除提前解約費用

沒人會等不了這一秒鐘,

而被扣除1%提前解約費用

版主的計算,

n年末(滿n年)就適用

第n+1保單年度的提前解約費用率

例如:

六年末(滿六年)就適用

第七保單年度的提前解約費用率(0%)

所以可以看到六年末,保價金=解約金

一年末(滿一年)就適用

第二保單年度的提前解約費用率

本站文章最短計算一年IRR

(一年不到就可能解約,請參考定存寶典)

第一保單年度的提前解約費用率(1.4%),

剛好用不到

若看到保險公司的試算與版主不同,

只是”數學面”與”實務面”的差別,

竊以為版主自己的算法較為合理